Rady, jak získat co nejvyšší předčasný důchod

Do předčasného důchodu je možné odejít až tři roky před dosažením řádného důchodového věku. Hlídejte si několik pravidel, abyste měli co nejnižší krácení.

Část lidí preferuje odchod do předčasného důchodu. Nejčastěji je to z důvodu podlomeného zdraví, ztráty zaměstnání nebo kvůli tomu, že se více chtějí věnovat rodině či vnoučatům. Někdy bývá důvodem i to, že je potřeba pečovat o nemocné blízké osoby, například o rodiče.

Předčasný důchod je zcela relevantní volbou a není nutné se za takové rozhodnutí stydět. Někteří lidé vnímají dřívější důchod i velmi pozitivně – sice mají nižší důchod, ale čerpají ho delší dobu. Z tohoto pohledu je proto vždy dobré myslet i na finanční návratnost.

Při rozhodování o předčasném důchodu je nutné mít na paměti následující:

• Čím dříve do předčasného důchodu půjdete, tím vyšší je finanční krácení za předčasnost. Toto krácení je trvalé a zůstává i po dosažení důchodového věku.
• Pokud je vám jednou předčasný důchod přiznaný, již nikdy nemůžete získat řádný důchod.
• U předčasných důchodů přiznaných od října 2023 se nevalorizuje procentní výměra. Valorizace je pozastavena až do dosažení řádného důchodového věku.
• Možnosti práce a přivýdělků při pobírání předčasného důchodu jsou výrazně omezené.

Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku. Pro přiznání je nutné získat minimálně 40 let důchodového pojištění. (Kalkulačka, kdy můžete požádat o předčasný důchod.)

Abyste získali co nejvyšší předčasný důchod, je dobré mít na paměti několik pravidel a doporučení:

Cykly krácení

Krácení předčasného důchodu vždy probíhá u procentní výměry, tedy u zásluhové části. Za každých započatých 90 dnů předčasnosti dochází k finančnímu krácení o 1,5 % výpočtového základu. V podstatě jde o stejnou míru krácení, jako by se vám odmazal jeden rok důchodového pojištění, tedy například jeden rok práce.

Doba předčasnosti se počítá vždy od data dosažení důchodového věku. Důležité je, že krácení se zvyšuje za každý započatý 90denní cyklus. Pokud se například rozhodnete požádat o předčasný důchod 180 dnů před řádným důchodem, budou aplikovány 2 cykly za předčasnost a krácení výpočtového základu bude o 3 %. Pokud byste zvolili datum přiznání 181 dnů před dosažením důchodového věku, už půjde o 3 cykly a krácení bude 4,5 %.

Tři roky předčasnosti

Po zpřísnění pravidel pro předčasné důchody v roce 2023 byla zavedena maximální doba předčasnosti 3 roky. Bohužel ale tato maximální doba nekoresponduje s 90denními cykly: 3 roky jsou 1095 dnů a toto číslo není beze zbytku dělitelné 90.

Pokud si necháte přiznat předčasný důchod celé 3 roky před řádným důchodovým věkem, bude vám započítáno celkem 13 cyklů krácení. Pokud ale datum přiznání posunete o 15 dnů (16 dnů při přestupném roce), půjde pouze o 12 cyklů krácení. Plánujete-li celou tuto dobu předčasnosti využít, dejte si pozor na správné načasování, aby se vám důchod zbytečně nekrátil o jeden cyklus navíc.

Celý rok pojištění

Důchod se zvyšuje za každý celý získaný rok důchodového pojištění. Nejde o celé kalendářní roky, jak se mnozí mylně domnívají, důležitý je celkový počet dnů a z toho odpovídajících let. To znamená, že se sečte celkový počet získaných dnů a vydělí se 365. Celé číslo (tedy celý počet let) se pak započítá do důchodu.

Příklad: 15 430 dnů pojištění / 365 = 42 let a 100 dnů. Do důchodu se započítá 42 let. Zbylých 100 dnů propadne.

Pokud vám v rozhodnutí o přiznání důchodu celkový počet let vychází nepříznivě, můžete si do 30 dnů od doručení rozhodnutí změnit datum přiznání na pozdější.

Další dobu pojištění pak můžete získat prodloužením práce nebo na úřadu práce. Finančně se ale takový posun zpravidla vyplatí jen v případě, že do celého roku pojištění chybí několik málo dnů nebo týdnů.

Odmazání krácení

Výši předčasného důchodu si můžete navýšit i další prací. Pokud máte přiznaný předčasný důchod, můžete si pozastavit jeho výplatu a pracovat. Další práce vám „odmazává“ krácení za předčasnost, a to vždy po jednotlivých 90denních cyklech. Cykly se vždy počítají zpětně od data dosažení řádného důchodového věku a bere se každých započatých 90 dnů. Získáte-li mezitím další celý rok pojištění, tak se vám tento další rok také započítá a důchod se zvýší.

Aby se vám odmazávalo krácení, musíte mít pozastavenou výplatu důchodu a takovou práci, která zakládá účast na sociálním pojištění. Může to být zaměstnání, podnikání i práce na dohody, ale podmínkou je placení sociálního pojištění. Pokud pracujete jako OSVČ, musíte dosáhnout na rozhodnou částku pro povinnou účast na pojištění v daném roce, případně musíte být přihlášení k paušální dani. Naopak se vůbec nezohledňují náhradní doby pojištění.

Poloviční krácení

Od začátku roku 2026 začne platit nové pravidlo pro snížení krácení předčasného důchodu. Při získání alespoň 45 let důchodového pojištění bude krácení poloviční. Za každých započatých 90 dnů předčasnosti bude krácení činit pouze 0,75 % výpočtového základu (oproti standardnímu krácení 1,5 % výpočtového základu).

Pro potřeby nižšího krácení se ovšem nebudou počítat všechny doby důchodového pojištění, ale pouze ty, při kterých se odvádí sociální pojištění nebo pokud jde o takzvané záslužné činnosti. Počítá se tedy práce, podnikání, vojna, péče o dítě nebo nemocné osoby nebo dobrovolné placení pojištění. Naopak se nepočítá třeba studium nebo evidence na úřadu práce. Více je problematika vysvětlena v tomto článku.

Autor článku David Budai napsal návod Předčasný důchod: Vše co potřebujete vědět. Najdete v něm všechny důležité informace, pokud předčasný předčasný důchod zvažujete.