Předčasný důchod 2026: Krácení, kalkulačka a kdy požádat

Pravidla pro předčasný důchod v roce 2026 se mírně změní. Začne platit poloviční krácení pro ty, kteří získali alespoň 45 let důchodového pojištění. Poprvé se také uplatní nový mechanismus, který zpomalí růst důchodů. To může ovlivnit rozhodování o tom, kdy o důchod požádat. Tento článek přináší základní přehled pravidel a praktické informace pro budoucí důchodce.

Lidé, kteří plánují skončit v práci a odejít do důchodu dříve, začínají hledat informace o předčasném důchodu v roce 2026. Významnou změnou bude nové zvýhodnění pro lidi, kteří dlouho pracovali a získají nárok na poloviční krácení. To může výrazně ovlivnit rozhodování, kdy o důchod požádat.

Tento článek přináší aktuální souhrn informací a rad pro předčasný důchod 2026. Zatím neznáme finální parametry pro výpočet důchodů v roce 2026. Také stále čekáme na schválení nové legislativy pro zaměstnance pracující ve 3. kategorii náročných profesí. Proto bude článek pravidelně doplňován o nejnovější informace.

Podmínky pro předčasný důchod

Základní podmínky pro odchod do předčasného důchodu se v roce 2026 nezmění. Aby vám stát předčasný důchod přiznal, musíte splnit následující:

• Minimální věk: Předčasný důchod je možné získat nejdříve 3 roky před datem dosažení řádného důchodového věku. Přesné datum nároku si můžete spočítat pomocí naší kalkulačky.
• Minimální doba pojištění: Je nutné mít evidováno minimálně 40 let důchodového pojištění. Počítají se odpracované roky, náhradní doby a také dobrovolné důchodové pojištění. Přehled všech dob počítaných do důchodu popisuje tento článek.

Některé skupiny zaměstnanců v náročných profesích mají navíc nárok na snížení důchodového věku. Jde o záchranáře, podnikové hasiče a lidi pracující ve 4. kategorii. Pokud odpracují alespoň 2 200 směn, pak se důchodový věk snižuje o 15 měsíců. Při odpracování 4 400 směn je to 30 měsíců a pak se počítají i další směny. Rozsah zohledňované práce se pro některé profese liší a podrobnosti, jak na výhodu dosáhnout, najdete v našem článku.

Důležité je, že když se vám díky náročné práci sníží důchodový věk, sníží se i minimální věk potřebný pro získání předčasného důchodu. Maximální 3 roky předčasnosti se totiž počítají právě od sníženého důchodového věku. Díky dlouhé náročné práci klidně můžete odejít do důchodu o více než 5 let dříve.

V současnosti stále probíhá schvalování zákona, který přinese ocenění pro část zaměstnanců pracujících ve 3. kategorii. Tito lidé by měli získat nárok na speciální příspěvek na penzijní spoření, díky kterému pak budou moci čerpat předdůchod. Zatím není definitivně jasno, co bude platit.

Krácení předčasného důchodu

Základní pravidla finančního krácení pro předčasný důchod v roce 2026 se nemění. Novinkou však bude zavedení polovičního krácení pro lidi, kteří mají dlouhou dobu pojištění.

Obecně platí, že čím dříve o předčasný důchod požádáte, tím větší bude finanční krácení. Krácení se zvyšuje za každých 90 započatých dnů předčasnosti, přičemž tyto 90denní cykly se vždy počítají zpětně ode dne dosažení řádného důchodového věku.

Za každý započatý 90denní cyklus se sníží míra započítávání vašich celoživotních výdělků, konkrétně dochází ke krácení o 1,5 % výpočtového základu. Nejde tedy o krácení celého důchodu o 1,5 %, jak se občas lidé chybně domnívají. Zjednodušeně řečeno: za každý započatý cyklus se vám důchod sníží stejně, jako byste pracovali o jeden rok méně.

A jaká je tedy výše krácení? Záleží hlavně na výši vašich celoživotních výdělků, ale obecně lze říct, že se důchod snižuje o 1 000 až 2 000 Kč za každý jeden rok předčasnosti. Za půl roku je to tedy snížení přibližně 500 až 1 000 Kč. U vyšších důchodů (například nad 25 000 Kč), bývá krácení výraznější a počítejte se snížením o přibližně 2 000 Kč za každý rok předčasnosti.

Poloviční krácení předčasného důchodu

Od ledna 2026 začne platit poloviční krácení předčasného důchodu pro lidi, kteří během života získali alespoň 45 let důchodového pojištění. Krácení bude nově poloviční, tedy o 0,75 % výpočtového základu za každých započatých 90 dnů předčasnosti. Tato výhoda bude dostupná pro předčasné důchody přiznané od 1. ledna 2026.

Předčasné důchody přiznané do konce roku 2025 nižší krácení zpětně nezískají, i když je podmínka 45 let pojištění splněna. Důchody se tedy nebudou přepočítávat.

Je důležité si uvědomit, že do zmiňovaných 45 let se nepočítají všechny doby důchodového pojištění. Například se vůbec nezohlední studium, nezaměstnanost, civilní služba nebo jiné náhradní doby. Pro získání polovičního krácení se počítají pouze:

• Odpracované roky: Zaměstnání či podnikání.
• Záslužné doby: Například vojna, péče o dítě nebo nemohoucí osoby, nezprostředkovaná péče nebo studium učebního oboru zahájené před 1. 9. 1984.

Pokud si chcete ověřit a spočítat, jestli máte nárok na poloviční krácení, přečtěte si praktický návod s konkrétními radami a příklady, který napsal šéfredaktor David Budai.

Předčasný důchod a omezení

Pokud si požádáte o předčasný důchod, budou se vás týkat dvě důležitá omezení:

• Dočasně omezená valorizace: Až do dosažení řádného důchodového věku se nezvyšuje procentní výměra, tedy zásluhová část důchodu. Zvyšuje se pouze základní výměra, která je pro všechny důchody stejná. Toto omezení platí pro řádné i mimořádné valorizace.
• Omezení práce a přivýdělků: Pokud se vám předčasný důchod vyplácí, nemůžete až do dosažení řádného důchodového věku vykonávat práci, která zakládá účast na sociálním pojištění. V případě, že tyto podmínky porušíte, bude vám výplata důchodu přerušena. Některé přivýdělky v předčasném důchodu mají limity, jiné jsou bez omezení, detaily popisuje tento článek.

Je důležité si uvědomit, že pokud vám byl přiznán předčasný důchod, automaticky tím ztrácíte nárok na řádný důchod. To znamená, že vám bude důchod trvale krácen, a to i v okamžiku, kdy dosáhnete řádného důchodového věku. Krácení, které bylo do té doby aplikováno, již zůstane.

Žádat o předčasný důchod v roce 2025, nebo 2026?

Pokud přemýšlíte, jestli si o předčasný důchod zažádat už v roce 2025, nebo až v roce 2026, zvažte několik důležitých faktorů. Zásadní roli bude hrát nejen zmiňované poloviční krácení předčasného důchodu, ale také změna výpočtu. V roce 2026 začne poprvé nabíhat nový mechanismus, který snižuje míru započítávání výdělků a dob pojištění při výpočtu důchodu, a to může výhodnost ovlivnit.

Zvláště pokud je jednou z vašich variant předčasný důchod v druhé polovině roku 2025 a máte 45 let poojištění, může být výhodné počkat na začátek roku 2026, kdy už začne platit poloviční krácení. V takovém případě se může nabízet i úřad práce pro případné přechodné období mezi koncem práce a přiznání důchodu. Vždy je ale potřeba myslet na návratnost – v roce 2026 sice dosáhnete na nižší krácení, ale zároveň se připravíte o výplaty důchodu v roce 2025. Proto se vyplatí porovnat i možnou výši podpory v nezaměstnanosti.

Zatím neznáme přesné parametry pro výpočet předčasného důchodu v roce 2026, takže nelze udělat přesné srovnání, kdy se se vyplatí žádost podat. Vláda musí do konce září schválit nařízení, které stanoví nové důchodové koeficienty a redukční hranice. Až poté bude možné říct, jestli se vyplatí počkat s předčasným důchodem na rok 2026. Jakmile bude jasno, tak tuto část článku aktualizujeme, ať máte přesné informace k rozhodování.

Předčasný důchod bez výplaty v roce 2025

V roce 2022 bylo výhodné požádat o předčasný důchod bez výplaty (takzvaná výpočtová zamítačka), který vycházel výhodnější než později přiznaný řádný důchod. V letech 2023 a 2024 už tato výhoda neplatila. V roce 2025 ale může být situace jiná, protože od roku 2026 začne poprvé nabíhat mechanismus zpomalující růst nových důchodů. Není vyloučeno, že se v roce 2025 vyplatí požádat o předčasný důchod a pokračovat v práci až do řádného důchodového věku.

Jak už bylo zmíněno, přesné parametry pro výpočet důchodů v roce 2026 zatím nejsou známé, takže nemůžeme udělat přesné srovnání, kdy se vyplatí žádost o důchod podat. V současné době to spíše vypadá, že se postup s předčasným důchodem bez výplaty finančně nevyplatí a bude lepší počkat na řádný důchod v roce 2026, a to i z důvodu omezené valorizace předčasných důchodů. Právě na valorizaci v minulosti výpočtová zamítačka stavěla a nyní byla tato výhoda zrušena.

Tento článek budeme aktualizovat, až budou zveřejněny podrobnosti k výpočtu důchodů v roce 2026 nebo až budou schváleny všechny finální změny. Můžete si ho uložit a poté se podívat, jaký postup bude pro vás nejvhodnější. Kompletní informace k předčasnému důchodu najdete také v návodu Předčasný důchod: Vše, co potřebujete vědět.