Žádost o předdůchod: Co se děje s penězi a další nejasnosti

Předdůchod je jednou z možností, jak skončit v práci dříve. Výplatu předdůchodu můžete kombinovat i s úřadem práce nebo přivýdělky a výhodou je, že za vás stát platí zdravotní pojištění. Je ale nutné mít naspořeno dostatek peněz v rámci penzijního spoření a počítat s tím, že hodnota úspor může kolísat podle vývoje na finančních trzích.

Předdůchod představuje jednu z možností, jak si vyplácet naspořené peníze z penzijního spoření. Nemá nic společného se státním důchodem. V době předdůchodu můžete bez omezení pracovat, podnikat, pobírat podporu v nezaměstnanosti či invalidní důchod.

O předdůchod je možné požádat nejdříve 5 let před dosažením řádného důchodového věku. Vždy se ovšem vychází z důchodového věku muže. To platí i pro ženy, které mají svůj řádný důchodový věk snížený za děti, nárok na předdůchod (o 5 let dříve) se jim vždy počítá z důchodového věku muže stejného ročníku narození.

Abyste si mohli o předdůchod zažádat, musíte splnit dvě podmínky:

• Máte v penzijním spoření naspořeno alespoň 5 let. (Pro smlouvy sjednané od 1. 1. 2024 a později je nutné spořit 10 let.)
• Máte naspořeno dostatek peněz, abyste mohli předdůchod pobírat alespoň 2 roky, tedy 24 měsíců, což je minimální doba čerpání. Minimální částka na měsíc činí 30 % aktuální průměrné mzdy, což v roce 2025 znamená minimálně 13 533 Kč. (Je ale možné vyplácet více, horní hranice stanovena není.)

O předdůchod si můžete požádat u své penzijní společnosti. Zpravidla na pobočce s vámi úředník sepíše žádost a stanoví začátek předdůchodu, vyplácenou částku i délku pobírání.

Abyste mohli předdůchod čerpat, musíte mít novější typ spoření, konkrétně doplňkové penzijní spoření (DPS). Pokud máte starší penzijní připojištění, tedy takzvaný transformovaný fond, musíte nejprve požádat o převod peněz do nového typu spoření. Podmínka minimální doby spoření se ale „přesune“ také, takže pokud máte z minulosti naspořeno více než 5 let, můžete předdůchod získat hned.

Zdravotní pojištění platí stát

Pokud pobíráte předdůchod, jste státní pojištěnec, takže nemáte povinnost platit zdravotní pojištění. Sociální pojištění platit nemusíte, to není povinné, ale můžete se k jeho placení dobrovolně přihlásit. Důležité je, že doba předdůchodu se standardně nepočítá jako doba důchodového pojištění. Aby se vám doba evidovala, musíte mít práci nebo jinou náhradní dobu.

Předdůchod je evidován jako vyloučená doba, takže vaše předchozí výdělky se vám neznehodnocují. Pokud výdělky při předdůchodu máte, můžete si požádat, aby se vyloučená doba nezohledňovala, záleží na tom, co pro vás bude výhodnější.

Časté otázky k předdůchodu

Jak se postupuje, pokud nemám naspořenou minimální částku? Je možné peníze jednorázově vložit?

Pokud vám chybí dostatek peněz na požadovanou délku předdůchodu, můžete si peníze jednorázově vložit na účet vašeho doplňkového penzijního spoření. Poté můžete podat žádost o předdůchod.

Jak se daní naspořené peníze při pobírání předdůchodu?

Zdaní se pouze výnosy srážkovou daní ve výši 15 %. Příspěvek zaměstnavatele ani vaše vlastní vložené peníze se při výplatě předdůchodu nedaní, a to ani z doby spoření ve starém penzijním spoření ani za dobu spoření v nových fondech (DPS).

Co se děje s penězi v průběhu pobírání předdůchodu?

Penzijní společnost vaše naspořené finance dále aktivně investuje na trhu a zhodnocuje. Na rozdíl od staršího penzijního spoření už ale u DPS není garantovaná takzvaná černá nula, takže v případě nepříznivého vývoje finančních trhů mohou úspory poklesnout. Abyste tuto možnost minimalizovali, měli byste si zvolit konzervativní fond s nejmenší mírou rizika. (Když máte méně než 5 let před důchodovým věkem, penzijní fond by vás měl o plánovaném převodu peněz do konzervativního fondu informovat, ale je dobré si to ohlídat.)

Může se stát, že se úspory kvůli vývoji na trzích sníží tak, že nebude na potřebnou výplatu předdůchodu?

Ano, může se to stát, byť při konzervativním spoření je pravděpodobnost nízká. Pokud však přesto dojde k výraznému propadu trhu a na výplatu všech stanovených částek v rámci předdůchodu nezůstanou peníze, tak se výplata ukončí. Penzijní společnost následně upozorní ČSSZ i zdravotní pojišťovnu, že výplatu předdůchodu ukončuje. Je proto dobré si hlídat, abyste měli na účtu spoření vždy dostatek peněz pro výplatu celého plánovaného období předdůchodu. Důležité také je, že výši vyplácené částky nelze měnit. (Pokud se vám během pobírání předdůchodu naopak peníze zhodnotí a bude jich více, můžete si je nakonec jednorázově vyplatit.)

Jaký je rozdíl mezi předdůchodem a předčasným důchodem? Popisuje to tento článek.