Předčasný důchod 2026: Rozhodování, praktické rady a novinky

Zvažujete, že požádáte o předčasný důchod v roce 2026? Při plánování je důležité hlídat cykly krácení za předčasnost a výhodné může být také zvážit mezikrok v podobě evidence na úřadu práce. Přinášíme souhrn praktických rad a doporučení.

Významná část šedesátníků plánuje také v roce 2026 požádat o předčasný důchod. Pro některé je hlavní motivací dřívější konec v práci, další lidé pak tuto cestu volí kvůli podlomenému zdraví, ztrátě zaměstnání nebo potřebě starat se o nemocné příbuzné.

Ať už je důvod jakýkoliv, vždy se vyplatí držet se několika doporučení, díky kterým budete mít co nejnižší krácení za předčasnost a jistotu, že vás při žádosti nic nemilého nepřekvapí.

Jak získat předčasný důchod

Aby vám mohl stát přiznat předčasný důchod, musíte splnit současně dvě podmínky:

• Dosáhli jste na potřebný věk: Předčasný důchod je možné získat nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku. Přesné datum nároku, i to kolik dnů vám zbývá, si můžete spočítat v naší kalkulačce.
• Získali jste minimální dobu pojištění: Musíte mít minimálně 40 let důchodového pojištění. Počítají se odpracované roky, náhradní doby a také dobrovolné důchodové pojištění. Podívejte se na přehled všech dob, které se zohledňují pro předčasný důchod.

Záchranáři, podnikoví hasiči a zaměstnanci pracující v profesi zařazené ve 4. kategorii mají nárok na snížený důchodový věk. Věk pro získání předčasného důchodu, tedy až 3 roky předčasnosti, se počítá od tohoto sníženého věku. Detaily k náročným profesím i odpovědi na časté dotazy najdete v tomto článku.

Příklad: Pan Věnceslav se narodil v roce 1965, takže jeho řádný důchodový věk by byl 65 let. Pracoval ovšem jako záchranář a má odpracováno celkem 4 420 směn, proto se jeho důchodový věk sníží o 30 měsíců, tedy na 62 let a 6 měsíců. Do předčasného důchodu může odejít v 59 letech a 6 měsících, tedy klidně už v roce 2026.

Novinky, které platí od roku 2026

Základní pravidla týkající se předčasného důchodu (věk, pojištění a běžné krácení) jsou shodná s rokem 2025. Nově platí tyto novinky:

• Poloviční krácení: Pokud jste získali alespoň 45 let důchodového pojištění, máte od 1. ledna 2026 nárok na poloviční krácení důchodu za předčasnost. Za každých započatých 90 dnů předčasnosti to již nebude snížení o 1,5 %, ale o pouze 0,75 % výpočtového základu. Určitě je dobré si ověřit, jestli na toto zvýhodnění nemáte nárok, podívejte se na podrobný postup.
• Konec náročné práce při sníženém důchodovém věku: Pracovníci v náročné profesi, kteří odešli do důchodu se sníženým důchodovým věkem (díky směnám v náročné práci), mohou nyní svou náročnou práci i nadále vykonávat. Od 1. ledna 2026 ale začíná omezení pro zaměstnance ve 4. kategorii. Pokud budete práci i nadále vykonávat, pozastaví se vám výplata důchodu. Omezení se netýká záchranářů a podnikových hasičů. Detaily nového omezení i příklady jsou popsány v tomto článku.

Dále je potřeba pamatovat na to, že nově přiznávané předčasné důchody mají nyní omezenou valorizaci. Při řádné lednové valorizaci se zvyšuje vždy jen základní výměra důchodu. Toto omezení platí až do dosažení řádného důchodového věku, pak se obnoví plná valorizace.

Úřad práce před předčasným důchodem

Od 1. ledna 2026 začínají platit nové podmínky podpory v nezaměstnanosti, takže je dobré před žádostí o předčasný důchod zvážit přechodné přihlášení na úřad práce. Nově bude platit následující:

• Pokud je vám více než 57 let, první 3 měsíce bude podpora činit 80 % předchozích čistých příjmů, další 3 měsíce bude podpora 50 % a zbývající období pak 40 %. Celkem tedy vznikne nárok až na 11 měsíců podpory.
• Ruší se rozdíly ve výši podpory podle důvodu konce v práci. Bude úplně jedno, jestli jste v zaměstnání dostali výpověď, podali ji sami nebo jste skončili dohodou, vždy budete mít nárok na plnou podporu v nezaměstnanosti. Doposud platila penalizace za to, že konec práce inicioval sám zaměstnanec.

Zároveň zůstává zachováno pravidlo, že evidence na úřadu práce s pobíráním podpory se do důchodu vždy počítá jako doba pojištění v rozsahu 80 %. To znamená, že například 100 dnů v evidenci odpovídá započítání 80 dnů do doby pojištění.

Zapsání do evidence na úřadu práce na 3 měsíce může zajistit odložení předčasného důchodu a faktické snížení finančního krácení o jeden 90denní cyklus. Podpora v nezaměstnanosti bude po tuto dobu činit 80 % čisté mzdy, což může být v některých případech více než samotný předčasný důchod. Při evidenci na 6 měsíců půjde o 2 cykly krácení méně, ale už je nutné počítat s nižší podporou. I tak ale může být takový krok výhodný, zvláště pokud tím získáte další celý rok pojištění.

Příklad: Pan Karel se narodil v roce 1963 a nároku na řádný důchod dosáhne 5. 10. 2027. Pracuje jako vlakový strojvedoucí a kvůli zdravotním problémům už svou práci moc nezvládá. Zvažuje tedy, že v polovině roku 2026 skončí a v červenci požádá o předčasný důchod. Pokud by požádal od 1. 7. 2026, měl by celkem 6 cyklů krácení. Když se ale od července do září 2026 přihlásí na úřad práce a o předčasný důchod požádá až 1. 10. 2026, bude mít jen 5 cyklů krácení.

Kdy požádat o předčasný důchod

Pokud přemýšlíte, jestli si o předčasný důchod zažádat už v roce 2025, nebo až v roce 2026, zvažte několik důležitých faktorů.

Obecně se v současné době vyplatí počkat na rok 2026, protože začnou platit nové důchodové koeficienty a výpočet nových důchodů bude výhodnější. A to i přesto, že od 1. ledna 2026 začne nabíhat nový mechanismus, kdy se budou méně zohledňovat doby pojištění a výdělky. Zkrátka výpočet předčasného důchodu v roce 2026 bude výhodnější než v roce 2025.

Zcela určitě se pak vyplatí počkat na rok 2026 v případě, že budete mít nárok na poloviční krácení za 45 let pojištění. Pokud byste totiž požádali o předčasný důchod už v roce 2025, o tuto výhodu byste přišli, zpětně se totiž poloviční krácení pro již přiznané předčasné důchody zohledňovat nebude.

Tip: Krácení předčasného důchodu se zvyšuje za každých započatých 90 dnů předčasnosti. Pokud si tedy necháte přiznat předčasný důchod celé 3 roky před řádným důchodovým věkem, bude vám započítáno celkem 13 cyklů krácení. Pokud ale datum přiznání posunete o 15 dnů (16 dnů při přestupném roce), půjde pouze o 12 cyklů krácení. Více praktických rad nabízí také tento návod o předčasném důchodu.

Předčasný důchod bez výplaty 2025 a 2026

V roce 2022 bylo výhodné požádat o předčasný důchod bez výplaty, šlo o takzvanou výpočtovou zamítačku. Tehdy předčasný důchod vycházel dokonce výhodněji než později přiznaný řádný důchod. V letech 2023 a 2024 už tato výhoda neplatila a v roce 2025 je situace stejná, není to výhodné. Pokud pokračujete v práci, rozhodně se ani v roce 2025 nevyplatí požádat o předčasný důchod a pozastavit si výplatu.

A jak to bude s předčasným důchodem bez výplaty v roce 2026? Zatím to nelze říct, protože přesné parametry pro výpočet důchodů v roce 2027 zatím nejsou známé a není možné udělat přesné srovnání, kdy se vyplatí žádost o důchod podat. Nevíme také, jaké změny v důchodech schválí nově vznikající vláda.

Nicméně v současné době to spíše vypadá, že se postup s předčasným důchodem bez výplaty finančně nevyplatí ani v roce 2026 a bude lepší počkat na řádný důchod v roce 2027, a to hlavně z důvodu omezené valorizace předčasných důchodů. Pro finální verdikt je ale nutné počkat na říjen 2026, kdy už budou známy důchodové koeficienty pro rok 2027 a bude možné spočítat, jak výrazně se projeví náběh druhého kola mechanismu pro zpomalení výpočtu, pokud bude novou vládou zachován.

Kompletní informace o předčasném důchodu v roce 2026 popisuje autor článku v novém vydání návodu Předčasný důchod: Vše, co potřebujete vědět. Zahrnuje i poslední změny z důchodové reformy a základní informace o předdůchodu.