Jak funguje nová mimořádná valorizace důchodů: Počítá jen s částí inflace a má dvě složky

Mechanismus mimořádné valorizace důchodů byl kompletně přepracován a nově zohledňuje pouze 60 % inflace. Samotné zvýšení důchodů je pouze poloviční a zbytek připadá na dočasný přídavek. Článek vysvětluje, jak mimořádná valorizace s novými pravidly funguje.

V roce 2023 přistoupila vláda Petra Fialy k rozsáhlým změnám valorizací důchodů. Byla to reakce na vysokou inflaci a sérii mimořádných valorizací, které mimo jiné zvyšovaly atraktivitu předčasných důchodů.

U řádné valorizace došlo ke změně vzorce výpočtu. Nově se započítává pouze důchodcovská inflace, zatímco dříve se porovnávala důchodcovská a běžná inflace a využila se ta, která byla vyšší. Zároveň se snížila míra započítávání růstu reálných mezd, nově jde pouze o třetinu namísto poloviny. Důchody se tedy při řádné valorizaci zvyšují o míru důchodcovské inflace a třetinu růstu reálných mezd.

Zásadní bylo také kompletní přepracování mechanismu mimořádné valorizace. Dříve byl postup mimořádné valorizace jednoduchý: pokud inflace překonala 5 %, procentní výměra důchodů se o 5 měsíců později zvýšila o celkovou míru inflace za uplynulé období, kterou ještě žádná valorizace nezohlednila. Mimořádná valorizace byla zcela zásluhová a neobsahovala žádný solidární prvek.

Stávající mimořádná valorizace již obsahuje solidární pevné zvýšení, které je pro všechny stejné a má podobu dočasného přídavku. Novou charakteristikou je také skutečnost, že mimořádná valorizace již neodráží 100 % inflace, ale pouze 60 %. Podívejme se nyní, jak mechanismus funguje.

Jak funguje mimořádná valorizace důchodů?

Pokud důchodcovská inflace dosáhne úrovně 5 %, aktivuje se mechanismus mimořádné valorizace. Dojde-li k překonání hranice do února, proběhne mimořádné navýšení důchodů v červenci. V případě, že k překonání dojde v období od března do června, zvýší se důchody o 5 měsíců později.

Mimořádná valorizace má dvě části:

• První část (zásluhová) – Tato část představuje trvalé zvýšení procentní výměry důchodu o 30 % inflace. Konkrétní zvýšení procentní výměry se vypočítá tak, aby celková míra zvýšení u aktuálního průměrného důchodu odpovídala 30 % celkové inflace. (Například při inflaci 6 % to bude zvýšení o 1,8 %)
• Druhá část (pevná) – Tato část představuje dočasný přídavek k důchodu. Výše přídavku odpovídá částce, která aktuální průměrný důchod zvýší o 30 % inflace. Přídavek se vyplácí od měsíce, kdy probíhá mimořádná valorizace, až do konce roku, pak zaniká.

Je zřejmé, že oproti původnímu výpočtu mimořádné valorizace se nyní místo 100 % inflace zohledňuje pouze 60 %. Nevyužitý „zbytek“ 40 % se promítne do výpočtu nejbližší řádné valorizace. Důchodci tedy nepřijdou o celou inflaci, pouze se „část“ této inflace uplatní až později.

Následující příklad ukazuje, jak by mimořádná valorizace mohla vypadat v praxi. Předpokládejme, že součet meziměsíční důchodcovské inflace dosáhne v únoru úrovně 6 % a průměrný důchod aktuálně činí 21 000 Kč:

Mimořádná valorizace důchodů proběhne v červenci. Zvýšení procentní výměry důchodů bude činit 1,8 % (30 % z 6 %) a dočasný přídavek bude pro všechny důchody činit 378 Kč. Například průměrný důchod ve výši 21 000 Kč se trvale zvýší o 295 Kč a přídavek bude činit 378 Kč. U důchodu 18 000 Kč to znamená trvalé zvýšení o 241 Kč a přídavek bude činit také 378 Kč.

(Při výpočtu je nutné brát v potaz základní výměru, která momentálně činí 4 660 Kč. O 1,8 % se trvale zvýší pouze procentní výměra. V případě důchodu ve výši 21 000 Kč je procentní výměra 16 340 Kč, u důchodu ve výši 18 000 Kč je to 13 340 Kč. Pevný přídavek je pro všechny důchody stejný.)

Důležité je, že mimořádná valorizace náleží všem důchodům, které jsou přiznané v daném kalendářním roce. Pokud například proběhne v červenci, zvýší se všechny již přiznané důchody i ty, které budou přiznané později až do konce prosince.

Dočasný přídavek k důchodu zvyšuje solidaritu

Kombinace částečné valorizace procentní výměry a dočasného přídavku je solidárnější k chudším důchodcům a přinese jim relativně vyšší zvýšení důchodů než těm bohatším. To znamená, že v poměru k výši svého důchodu dostanou chudší důchodci více peněz.

Jde o zásadní posun oproti původním mimořádným valorizacím, při kterých vyšší důchody rostly rychleji. Zvyšovala se totiž pouze zásluhová procentní výměra důchodů, která u nižších důchodů tvoří menší část. Při vysoké inflaci tedy mimořádná valorizace u chudších důchodců zpravidla nedokázala pokrýt celkový růst cen.

Samotný dočasný přídavek se nestává součástí důchodů, ale vyplácí se jako samostatná dávka vždy do konce aktuálního kalendářního roku. Pak automaticky zaniká a nebude se tedy „propisovat“ do další řádné lednové valorizace ani do žádné další valorizace v budoucnu. Příplatek vždy náleží pouze jeden, a to i při pobírání více typů důchodů (například starobního a vdovského).