Rodiče pošlou dětem větší částku. Banka může peníze zadržet a chtít vysvětlení
Peníze na byt, rekonstrukci nebo splacení úvěru mohou dítěti výrazně pomoci. U vysoké částky ale může samotné odeslání peněz vyvolat otázky a někdy se to neobejde bez dalšího dokládání.
Sledovat v Google Zprávách
Banky sledují transakce kvůli pravidlům proti praní špinavých peněz. Posuzují přitom chování klienta, běžné pohyby na účtu, výši platby i její souvislosti. Převod mezi rodičem a dítětem není z kontroly automaticky vyňatý.
Neexistuje přitom jedna pevná hranice, od které banka zadrží každý převod. Platba, která odpovídá běžným poměrům klienta, nemusí vyvolat žádnou reakci. Jindy se může jako podezřelá jevit i nižší částka, pokud se výrazně liší od předchozího používání účtu.
Banka může chtít znát původ peněz
Banka se může zeptat, proč peníze přišly, kdo je poslal a odkud je získal. Nestačí vždy pouze odpovědět, že jde o rodinný dar. Podle okolností může chtít také doklad, který vysvětlení potvrzuje.
Finanční analytický úřad uvádí, že klient musí při kontrole poskytnout potřebné informace a na žádost předložit odpovídající dokumenty. U dědictví může jít například o usnesení soudu. U peněžního daru poslouží darovací smlouva a případně doklad o původu úspor dárce.
Banka může zjišťovat také to, zda rodiče získali částku z dlouhodobých úspor, prodeje nemovitosti nebo dědictví. Požadované doklady se proto liší. Někdy postačí smlouva, jindy může banka chtít například kupní smlouvu nebo výpis z účtu.
Pokud klient potřebné vysvětlení neposkytne, banka nemusí konkrétní obchod uskutečnit. Při podezření na nelegální původ peněz musí postupovat podle takzvaného AML zákona, který vznikl coby prevence proti praní špinavých peněz. V odůvodněných případech může splnění příkazu dočasně odložit a věc oznámit Finančnímu analytickému úřadu.
To neznamená, že každá vysoká rodinná platba skončí pozdržením převodu. Banka posuzuje okolnosti jednotlivého případu. Připravené podklady mohou vysvětlení původu peněz usnadnit.
Jednoduchá smlouva může předejít dohadům
U vyššího daru má smysl sepsat písemnou darovací smlouvu ještě před převodem. Portál veřejné správy upozorňuje, že darovací smlouva musí mít písemnou podobu, pokud se dar nepředává současně s dohodou. Týká se to například situace, kdy rodiče peníze dítěti odešlou až později.
Smlouva nemusí mít několik stran ani složitý právnický jazyk. Měla by však jasně určit, kdo peníze dává, kdo je přijímá a jaká částka se převádí.
Ve smlouvě je vhodné uvést:
- jméno, datum narození a adresu dárce i obdarovaného,
- přesnou výši daru,
- čísla účtů, mezi kterými platba proběhne,
- přibližný termín převodu,
- prohlášení, že jde o dar bez povinnosti vrácení,
- případný účel, například pořízení nebo rekonstrukci bydlení,
- datum a podpisy obou stran.
Úředně ověřené podpisy nejsou u běžného peněžního daru obecnou podmínkou platnosti. U vysoké částky je však lze zvážit. Pomohou potvrdit, kdo smlouvu podepsal, pokud by později vznikly pochybnosti.
Do zprávy pro příjemce lze napsat například „dar na bydlení podle smlouvy ze dne…“. Platba pak lépe navazuje na připravený dokument. Smlouvu i bankovní výpisy by si měly uschovat obě strany.
Částku není vhodné bez skutečného důvodu rozdělovat na mnoho menších převodů jen kvůli obavě z kontroly. Banky sledují také vzájemně související transakce. Umělé dělení proto nemusí otázkám zabránit a může naopak působit neobvykle.
Dar od rodičů se běžně nedaní
Peněžní dar mezi rodičem a dítětem je od daně z příjmů osvobozený. Osvobození není omezeno částkou. Dítě tedy kvůli samotnému přijetí peněz běžně neplatí daň z příjmů.
U velmi vysokého daru ale vzniká oznamovací povinnost. Pokud jeden osvobozený příjem přesáhne pět milionů korun, musí ho příjemce oznámit finančnímu úřadu. Oznámení se podává ve lhůtě pro daňové přiznání za rok, ve kterém potomek peníze získal. Platí to i pro člověka, který jinak daňové přiznání nepodává.
Finanční správa požaduje uvést výši příjmu, okolnosti jeho získání a datum vzniku. Peněžní dar nelze dohledat v katastru stejně jako převod nemovitosti, proto na automatické předání údajů úřadu nelze spoléhat.
Darovací smlouva tuto povinnost nenahrazuje. Slouží jako doklad mezi rodiči, dítětem a případně bankou. Oznámení finančnímu úřadu je samostatný krok.
Co připravit ještě před odesláním
Rodiče by měli nejdříve určit, zda jde skutečně o dar, nebo o půjčku. Pokud dítě bude peníze vracet, patří k převodu smlouva o zápůjčce. Označení platby musí odpovídat tomu, na čem se rodina domluvila.
Před převodem pomůže sepsat smlouvu, zkontrolovat číslo účtu a připravit doklady o zdroji peněz. U mimořádně vysoké částky se lze banky předem zeptat, jaké podklady může požadovat. Předchozí oznámení ale nezaručuje, že banka platbu nebude kontrolovat.
Když banka zavolá, není dobré výzvu ignorovat. Příjemce nebo odesílatel by měl zjistit, co přesně musí doložit, a dokumenty dodat bezpečným způsobem. Banka nikdy nepotřebuje heslo do internetového bankovnictví, kód z SMS ani vzdálený přístup do počítače.
Rodinný převod nemusí být složitý. Nejvíce problémů vzniká ve chvíli, kdy vysoká částka přijde bez popisu a neexistuje doklad o tom, proč byla odeslána. Jednoduchá smlouva a uchované podklady dávají celé platbě srozumitelný základ.
