Stát podporuje nové spoření na důchod. Češi ho rychle berou za své, ale pozor na podmínky

Dnešní třicátníci a čtyřicátníci se přestali spoléhat pouze na státní důchod a zajištění své budoucí penze berou do vlastních rukou. Jsou k tomu ostatně donuceni okolnostmi, protože důchodový věk se neustále zvyšuje a kdo si bude chtít zachovat svůj životní standard, ten bude muset mít něco svého naspořeno. K tomuto účelu slouží i dlouhodobý investiční produkt (DIP), jenž byl zaveden v roce 2024 a těší se popularitě veřejnosti.

i

Foto: Shutterstock

Sledovat v Google Zprávách

Jana Fojtíková 6.7.2026

I stát má zájem na tom, aby si lidé na svůj důchod spořili. Proto byl před dvěma lety schválen zákon č. 462/2023 Sb., jenž je novelou zákona č. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu a který reguluje tzv. dlouhodobý investiční produkt (DIP). Jde o samostatný státem daňově podporovaný produkt spoření na stáří nebo alternativu či doplněk k tradičnímu penzijku.

Pod DIP si nepředstavujte konkrétní finanční produkt, ale spíše takovou investiční obálku, s níž můžete investovat do velké nabídky schválených nástrojů, jako jsou:

• klasické podílové listy
• regulované dluhopisy
• konzervativní spořicí účty
• deriváty sloužící k zajištění měnového nebo úrokového rizika
• termínované vklady
• hypoteční zástavní listy

Dlouhodobý investiční produkt mohou spravovat banky, spořitelní a úvěrní družstva, obchodníci s cennými papíry, investiční společnosti, samosprávné investiční fondy, přičemž poskytovatel musí být vedený v seznamu poskytovatelů DIP vedeném Českou národní bankou.

Jaké jsou zásadní výhody DIP

Nejzajímavější na dlouhodobém investičním produktu jsou daňové úlevy, jichž může poplatník využívat za předpokladu, že dodrží pravidlo 60 + 120, tedy že k výběru prostředků z DIP nedojde dříve než po 120 měsících od jeho vzniku a dosažení 60 let věku poplatníka.

Hlavní finanční benefity DIP

• Daňová úspora – možnost si odečíst od základu daně až 48 000 Kč ročně (tento limit platí souhrnně pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče). To při 15% sazbě daně z příjmu znamená čistou úsporu 7 200 Kč za rok.
• Příspěvky od zaměstnavatele – firmy mohou svým zaměstnancům posílat až 50 000 Kč ročně, přičemž se jedná pro ně o daňově uznatelný náklad osvobozený od sociálního a zdravotního pojištění.

Aktuální čísla: Jak moc si Češi DIP oblíbili

Analytikové předpokládali, že zájem o DIP mezi českou populací bude. Ten ale překonal jejich odhady. Podle dat Asociace pro kapitálový trh ČR (AKAT) je možné v souvislosti s tímto produktem hovořit o mimořádném boomu. Na konci prvního čtvrtletí 2026 se počet aktivních smluv blížil k čtvrtmilionové hranici, což znamená, že produkt má sjednáno zhruba 2 % české populace, u dospělé populace se podíl blíží 3 %:

Prostředky, které slouží jako zajištění na stáří v rámci DIP, dosáhly za první čtvrtletí roku 2026 výše 9,5 miliardy Kč, přičemž 90 % je uložených v investičních fondech, 4 % tvoří depozita a 6 % ostatní investice. Naprostá většina financí tedy směřuje do investičních fondů, což naznačuje, že lidé u DIP často volí investiční řešení v dynamických strategiích místo čistě depozitních produktů. Možná i proto, že věří, že čas hraje v jejich prospěch.

Kdo je typickým uživatelem DIP

Průměrný věk uživatele DIP je asi 40 let, nejsilnější skupinou jsou lidé mezi 30 až 50 lety, pro které má DIP největší význam. Neméně zajímavým zjištěním je to, že o DIP mají zájem i lidé z generace Z a mladší mileniálové. Těm se na produktu nejvíce líbí možnost ho spravovat online bez nutnosti navštěvovat kamenné pobočky.

Je třeba také zdůraznit, že investování přestalo být doménou mužů, protože roste podíl žen. Ty tvoří asi 40 % uživatelů DIP. Průměrná měsíční úložka se pohybuje mezi 2 000 až 3 000 Kč. Asi třetinu všech vkladů střadatelé ukládají na svůj DIP v prosinci, a tím si jednorázově maximalizují daňové odpočty.

Zásadní roli při sjednávání DIP zatím hrají banky, a to v 52 %. Následují je investiční společnosti a fondy se 40 %. Na dlouhodobém investičním produktu lidé nejvíce oceňují daňové úspory a příspěvky od zaměstnavatele.

Zdroj: akatcr.cz, mf.gov.cz, kurzy.cz