Do důchodu můžete odejít i dřív. Špatná volba vám ale trvale sníží penzi o tisíce

Odejít do důchodu dříve, než stanovuje zákonný důchodový věk, je snem mnoha pracujících. Docílit toho lze hlavně předčasným důchodem a předdůchodem. Každý funguje jinak, má jiné podmínky a jiný dopad na budoucí penzi.

Pokud si zažádáte o předčasný důchod, budete pobírat peníze od státu. Jen částka bude nižší, což je daň za dřívější odchod do penze. A to nezmění ani dosažení věku na starobní důchod.

Penze již bude trvale krácena v závislosti na tom, o jakou dobu jste šli dříve do důchodu. Podle zákona se krátí za každých započatých 90 dní předčasnosti. Zároveň platí, že se až do dosažení řádného věku na důchod nevalorizuje procentní výměra předčasného důchodu.

Podmínky předčasného důchodu

Odejít lze 3 roky před řádným důchodovým věkem a další podmínkou je minimální doba pojištění včetně náhradních dob 40 let, což je o pět let více než u starobního důchodu.

U speciálních profesí, jako jsou hasiči či záchranáři, je možné odejít obecně do důchodu až o 5 let dříve, je-li splněn zákonem stanovený počet odpracovaných směn. A pak nedochází ke krácení.

Pobírání předčasného důchodu představuje také omezení při případném přivýdělku. Pokud si budete chtít zvýšit svoji finanční úroveň, tak nesmíte mít příjem, jenž zakládá účast na důchodovém pojištění:

• Připadá tak v úvahu dohoda o provedení práce, pokud měsíční příjem nepřesáhne 25 % průměrné mzdy. Pro rok 2026 je to 12 000 Kč.
• Pracovat je možné i na dohodu o pracovní činnosti, pokud měsíční odměna nepřesáhne 4 500 Kč, kdy se z ní neodvádí sociální pojištění.
• V předčasném důchodu lze i podnikat. Hrubý zisk ale nesmí být vyšší než 117 528 Kč ročně, což odpovídá měsíčnímu hrubému zisku ve výši 9 794 Kč.

Pro koho je vhodný předčasný důchod

Pro předčasný důchod se nejspíš rozhodne ten, kdo již hůře zvládá práci na hlavní pracovní poměr, ať je důvodem nepříznivý zdravotní stav nebo úbytek sil a energie. Vhodný je i pro osoby s obtížným uplatněním na trhu práce, které jsou dlouhodobě vedeny na úřadu práce jako nezaměstnané.

Mohou ho ale využít i ti, kterým nebude vadit nižší částka předčasného důchodu, protože mají našetřeno dostatek financí nebo disponují pasivním příjmem z nájmu či dividend.

Předdůchod znamená čerpání vlastních úspor

Jestliže si spoříte do doplňkového penzijního spoření nebo do staršího penzijního připojištění, pak z něho můžete až pět let před dosažením řádného starobního důchodu čerpat naspořené peníze formou předdůchodu. V případě staršího typu spoření nejprve musíte peníze převést do nového typu.

O předdůchod je možné požádat nejdříve 5 let před dosažením řádného důchodového věku. Nepočítá se důchodový věk snížený za vychované děti u žen, vždy se vychází z důchodového věku muže. To znamená, že u ženy, která vychovala děti, je minimální věk pro předdůchod stejný jako v případě muže shodného ročníku narození.

Abyste na předdůchod dosáhli, musíte mít doplňkové penzijní spoření sjednané na alespoň 5 let u smluv do konce roku 2023 nebo 10 let u smluv uzavřených od ledna 2024. Měli byste mít naspořenou dostatečně vysokou částku, abyste si mohli nechat vyplácet měsíčně alespoň 30 % průměrné hrubé mzdy za předchozí rok. V roce 2026 se tedy jedná o 14 452 Kč, což odpovídá potřebné částce 346 848 Kč při době výplaty 2 let a částce 867 120 Kč při době výplaty 5 let.

V předdůchodu nejste nijak omezeni v přivýdělku, můžete pracovat bez omezení, pobírat podporu v nezaměstnanosti nebo nemocenské dávky. Stát za vás přitom platí zdravotní pojištění po celou dobu pobírání předdůchodu. Pokud jste OSVČ, tak v předdůchodu neplatíte zákonem stanovené minimální zálohy na sociální a zdravotní pojištění, ale platili byste je podle skutečně dosažených příjmů.

Doba pobírání předdůchodu se nezapočítává do doby pojištění, protože se jedná o dobu vyloučenou. Neovlivňuje negativně výši osobního vyměřovacího základu, z něhož je důchod počítán.

Pro koho je předdůchod vhodný

Předdůchod využijí ti, co si již potřebují odpočinout od své náročné profese a zvolnit tempo, ale do starobního důchodu jim stále zůstává odpracovat několik let. Nejspíš ho využijí lidé s vysokými příjmy v minulosti, kteří si spořili do doplňkového penzijního spoření.

Ocení ho ti, kteří chtějí i nadále zůstat státním pojištěncem a žít ze svých úspor, aniž by se z nich museli stát osoby bez zdanitelných příjmů, kdy by si museli zdravotní pojištění hradit sami.